Un puissant outil d'épargne-retraite à impôt différé

Un régime de retraite individuel (RRI) est un puissant outil d’épargne-retraite à impôt différé conçu pour les professionnels constitués en société, en particulier les propriétaires d’entreprise, qui ont plus de 40 ans et qui gagnent un revenu élevé et constant grâce à leur société professionnelle.

Voici une description détaillée des principaux avantages de l’utilisation d’un RRI pour les propriétaires d’entreprise au Canada :

• Les RRI permettent des cotisations annuelles plus élevées que les REER, surtout à mesure que vous vieillissez.
• Les limites de cotisation augmentent avec l’âge, car elles sont basées sur les formules de pension et les revenus de retraite projetés.

Toutes les cotisations au RPI sont payées par votre société et sont déductibles d’impôt à 100 %. Ça comprend :

• Les actifs du RRI augmentent à l’abri de l’impôt, tout comme ceux des REER.
• Les revenus de placement ne sont pas imposés jusqu'au moment où les fonds sont retirés à la retraite, lorsque vous vous trouvez peut-être dans une tranche d'imposition inférieure.

• Un RRI est un régime à prestations déterminées, ce qui signifie qu'il fournit un revenu de retraite prévisible.
• Vous ne vous fiez pas uniquement aux rendements du marché.
• Cela le rend idéal pour les propriétaires d’entreprise à la recherche d’un revenu de retraite stable, semblable à une pension.

• Si vous étiez auparavant travailleur autonome ou si vous vous payiez un salaire avant de créer un RRI, vous pourriez être admissible aux cotisations pour services passés.
• Cela peut créer une déduction initiale importante (parfois plus de 100 000 $).

• Lorsque vous prenez votre retraite, votre société peut être tenue de verser une cotisation forfaitaire finale (appelée financement terminal).
• Cela peut entraîner une déduction fiscale finale importante et augmenter vos prestations de retraite.

• Les actifs des IPP sont généralement protégés des créanciers, contrairement aux bénéfices non répartis des entreprises ou aux placements ouverts.

• Contrairement au salaire (qui entraîne des cotisations au RPC), les cotisations au RRI ne sont pas assujetties aux charges sociales.
• Cela permet de faire des économies et de garder plus d'argent dans le régime de retraite.

• Un IPP vous permet de transférer de l’argent hors de la société vers un environnement protégé et à imposition différée.
• Cela est utile pour réduire les revenus d’investissement passifs au sein de la société (ce qui peut réduire l’accès au taux d’imposition des petites entreprises).

• IPPs can include survivor benefits and guaranteed payments to your spouse or estate.
• Si la structure est correcte, les fonds inutilisés peuvent être transmis aux héritiers ou utilisés pour acheter une rente viagère conjointe au dernier décès.

bref

Ce contenu est destiné à des fins d’information générale seulement et ne constitue pas un conseil financier, juridique ou fiscal. Les régimes de retraite individuels (RRI) sont assujettis à des règles et des règlements spécifiques en vertu de la loi canadienne, et la pertinence d’un RRI dépend des circonstances individuelles. Nous ne sommes pas des conseillers fiscaux et nous recommandons aux lecteurs de consulter un fiscaliste qualifié avant de prendre toute décision concernant la planification de la retraite.